Guia / Tributação

Como cadastrar tributações (ISS, retenções, PIS/COFINS e IBS/CBS)

Publicado em 13 de outubro de 2026.

Tributação é o conjunto de dados fiscais com que a nota sai: o código do serviço, o ISS, as retenções, o PIS/COFINS, os tributos aproximados e o IBS/CBS. Você cadastra uma vez e escolhe qual usar em cada aba da tabela ou em cada nota avulsa.

A padrão e as outras

Todo emissor tem a tributação padrão, criada na configuração inicial. Ela vale para as abas que não escolhem outra e para a nota avulsa quando nenhuma é escolhida.

Crie outras quando alguns clientes têm tributação diferente. Exemplos comuns: um cliente que retém o ISS na fonte, um órgão público que retém IRRF, ou um segundo tipo de serviço com outro código.

Antes: dados da empresa

O regime tributário fica em Configurações, seção Dados da empresa, e vale para todas as tributações: situação no Simples Nacional (não optante, MEI ou ME/EPP), regime de apuração pelo Simples e regime especial. O regime decide quais campos aparecem na tributação. Por exemplo, o MEI não informa tributos aproximados, e a alíquota do ISS retido só é pedida para ME/EPP com o ISS apurado pelo Simples.

Criar uma tributação

1. Abra Configurações, seção Tributações

   Só administradores veem as Configurações. Operadores usam as tributações, mas não as criam nem as alteram.

2. Clique em Nova tributação

   Ela começa igual à padrão: mude só o que for diferente. Dê um nome que diga a diferença, como “ISS retido pelo tomador”.

3. Confira a prévia e salve

   Com retenções preenchidas, o formulário mostra o cálculo numa nota de R$ 1.000,00 e o valor líquido que o cliente vai pagar.

Para excluir uma tributação, troque antes a tributação das abas que a usam. Notas já emitidas não mudam.

O que cada campo faz

Serviço

Código de tributação nacional

Seis dígitos, do item da lista de serviços (LC 116). Exemplo: 171901 para contabilidade. Está nas notas que você já emitiu.

Código NBS

Nove dígitos da Nomenclatura Brasileira de Serviços. Obrigatório quando a nota leva IBS/CBS.

Código de tributação municipal

Opcional. Só se o seu município usa um código próprio.

Local da prestação

Normalmente o município do prestador.

ISS

Tributação do ISSQN

Operação tributável na grande maioria dos casos; também imunidade, exportação e não incidência.

Retenção do ISSQN

Não retido quando você recolhe o ISS; Retido pelo tomador quando o cliente desconta e recolhe. Com ISS retido, o cliente precisa ter endereço completo no cadastro, senão a Sefin rejeita a nota.

Alíquota do ISS retido (%)

Só aparece para ME/EPP optante do Simples com o ISS apurado pelo Simples: é a alíquota efetiva do mês, entre 1,80% e 5,00%. Nos outros regimes a alíquota é a que a prefeitura cadastrou no sistema nacional, e a nota não pode informar outra.

Como a alíquota efetiva do Simples muda de um mês para o outro, a cada emissão com ISS retido o sistema pergunta se ela continua valendo. Qualquer usuário pode responder; a resposta fica salva na tributação.

PIS e COFINS

CST do PIS/COFINS

Situação tributária, com os 34 códigos oficiais. “Não informar” tira o PIS e a COFINS da nota.

Alíquotas do PIS e da COFINS (%)

Sobre o valor do serviço. Sem retenção, os valores só aparecem informados na nota e não saem do valor líquido.

Retenções federais

Marque O tomador retém tributos federais quando o cliente desconta PIS, COFINS, CSLL, IRRF ou INSS do pagamento. O sistema calcula cada valor com os percentuais e desconta do valor líquido.

PIS, COFINS e CSLL retidos

Quais deles o cliente retém. O PIS e a COFINS retidos usam as alíquotas da seção anterior; a CSLL retida pede o percentual.

IRRF retido (%)

Vazio quando não há retenção.

INSS retido (%)

Contribuição previdenciária, comum em cessão de mão de obra.

Tributos aproximados (Lei 12.741/2012)

ME/EPP do Simples informa um percentual único, obrigatório. Quem não é optante informa os percentuais federal, estadual e municipal. O MEI não informa.

IBS e CBS

Marque Informar IBS e CBS na nota para enviar o grupo da reforma tributária. A Sefin calcula os valores a partir de dois códigos:

Indicador da operação

Onde o IBS/CBS é devido. Para serviços em geral, 100301.

Classificação tributária (cClassTrib)

O código da tabela oficial para o seu serviço. 000001 é a tributação integral; alguns serviços têm redução ou isenção. Confirme com a contabilidade.

Sem o grupo, a nota é aceita até 31/12/2026. Para optantes do Simples ele passa a ser exigido em 2027.